यह आपकी कंपनी के खर्चों का भुगतान करने के लिए आवश्यक नकदी तुरंत प्राप्त करने के लिए आपकी कंपनी के चालान बेचने की एक प्रक्रिया है। आमतौर पर, यह कॉर्पोरेट वित्त के सबसे पुराने प्रकारों में से एक है और वैकल्पिक फंडिंग का एक उत्कृष्ट स्रोत है। यह सरल है: आप अपनी कंपनी के बिलों को एक कारक को बेचते हैं, और वे बाकी को संभालते हैं।

परिभाषा के अनुसार, फैक्टरिंग एक फंडिंग और संग्रह पैकेज है जो आपकी कंपनी को विभिन्न तरीकों से अपने नकदी प्रवाह में सुधार करने की अनुमति देता है। यह अवैतनिक चालानों में रखी नकदी को मुक्त करता है और भुगतान को आगे बढ़ाने और एकत्र करने की समय लेने वाली प्रक्रिया को समाप्त करता है। ग्राहक फैक्टरिंग कंपनी की भागीदारी से अवगत हैं, और वे क्रेडिट प्रबंधन सेवाएं प्रदान करते हैं और आपकी ओर से आपके बकाया चालान के लिए भुगतान एकत्र करते हैं।

बकाया बिलों में फंसी धनराशि को जारी करने के कारण, इनवॉइस डिस्काउंटिंग आपकी कंपनी को फैक्टरिंग करने का अत्यधिक लचीला तरीका प्रदान करता है। इससे भी अधिक, इसे गोपनीय आधार पर पेश किया जा सकता है, इसलिए आपके ग्राहकों को पता नहीं चलेगा कि आप अपनी कंपनी को कैसे फंड करते हैं। इनवॉइस डिस्काउंटिंग आपको बकाया बिलों के बदले पैसे उधार लेने की अनुमति देकर आपकी कंपनी को नकदी देती है।

हालाँकि, यदि आपकी कंपनी को फैक्टरिंग करने में परेशानी हो रही है या इनवॉइस डिस्काउंटिंग कोई विकल्प नहीं है, तो आप अन्य विकल्पों पर गौर करना चाह सकते हैं। वैकल्पिक रूप से, आप स्टॉक और ऋण वित्तपोषण दोनों के लिए पारंपरिक बैंकों के विकल्प के रूप में वित्त प्रदाताओं या सलाहकार स्रोतों के माध्यम से धन जुटा सकते हैं।

हालाँकि एक कारक उसकी आंतरिक नीतियों के आधार पर भिन्न होता है, नकदी अक्सर 24 घंटों के भीतर प्राप्य विक्रेता को हस्तांतरित कर दी जाती है। फैक्टरिंग कंपनी को अपनी प्राप्तियों के लिए कंपनी चालान प्रदान करने के बदले में एक शुल्क प्राप्त होता है।

आमतौर पर, कारक प्राप्य राशि का एक प्रतिशत रखता है। हालाँकि, प्राप्तियों का भुगतान करने वाले ग्राहकों की साख के आधार पर, वह प्रतिशत बदल सकता है। यदि कारक के रूप में कार्य करने वाले वित्तीय व्यवसाय का मानना ​​है कि पैसे खोने का अधिक खतरा है क्योंकि उपभोक्ता प्राप्य का भुगतान करने में असमर्थ हैं, तो वे प्राप्य बेचने वाली कंपनी से अधिक शुल्क लेंगे। यदि प्राप्तियों की वसूली से हानि होने की संभावना कम है तो कंपनी से लिया जाने वाला कारक शुल्क कम कर दिया जाएगा।

आमतौर पर, प्राप्तियां बेचने वाली कंपनी प्रभावी रूप से ग्राहक के डिफ़ॉल्ट (या गैर-भुगतान) के जोखिम को कारक पर डाल रही है। परिणामस्वरूप, कारक को जोखिम का समर्थन करने के लिए शुल्क लेना होगा। इसके अलावा, फैक्टरिंग शुल्क इस बात से प्रभावित होता है कि प्राप्य राशि कितने समय से बकाया है। जैसा कि पहले कहा गया है, फैक्टरिंग समझौते एक वित्तीय संस्थान से दूसरे वित्तीय संस्थान में भिन्न होते हैं। उदाहरण के लिए, एक कारक यह मांग कर सकता है कि यदि कंपनी का कोई ग्राहक प्राप्य पर चूक करता है तो कंपनी अधिक पैसे का भुगतान करे।

• अपनी सेवा सामान्य तरीके से प्रदान करें-यह भाग आसान है क्योंकि इसमें आपको अपने संगठन की प्रक्रियाओं में कुछ भी बदलने की आवश्यकता नहीं है।
  अपने ग्राहकों को एक चालान बनाएं और भेजें- अपना सामान या सेवा वितरित करने के बाद, आप अपनी कंपनी को बकाया राशि के लिए एक चालान जमा करते हैं।
  अपने चालान किसी फ़ैक्टर को बेचें और अपना भुगतान प्राप्त करें। आप जुड़ने के लिए एक फैक्टरिंग कंपनी चुनते हैं और फिर अपना बढ़ा हुआ चालान उन्हें बेचते हैं। एक बार जब चालान प्रामाणिक के रूप में सत्यापित हो जाते हैं, तो आपका फैक्टरिंग प्रदाता आपको चालान की अधिकांश राशि (आमतौर पर 80 और 90 प्रतिशत के बीच) मामूली शुल्क घटाकर अग्रिम भुगतान कर देगा, जिससे आपका नकदी प्रवाह मुक्त हो जाएगा।
  आपके कारक को आपके ग्राहकों से भुगतान प्राप्त होगा- ग्राहकों का लगातार अनुसरण करना और उनका पीछा करना चुनौतीपूर्ण हो सकता है, खासकर यदि आपके ग्राहक परिचित हों। हालाँकि, एक कारक आपको अग्रिम नकदी प्रदान कर सकता है, जिससे आप तुरंत आवश्यक धनराशि प्राप्त कर सकते हैं। और, क्योंकि आपने अपने चालान एक कारक को बेच दिए हैं, अब यह उनका काम है कि वे सीधे आपसे भुगतान एकत्र करें।
  अपनी शेष राशि का भुगतान प्राप्त करें- एक बार फैक्टर का पूरा भुगतान हो जाने पर, आपकी फैक्टरिंग कंपनी आपके ग्राहकों से भुगतान एकत्र करेगी और आपको चालान की शेष राशि का भुगतान करेगी।

• अपनी प्राप्तियां बेचने वाली कंपनी को तत्काल नकदी प्राप्त होती है, जो व्यावसायिक गतिविधियों के वित्तपोषण में सहायता कर सकती है या कार्यशील पूंजी को बढ़ावा दे सकती है। कार्यशील पूंजी व्यवसायों के लिए महत्वपूर्ण है क्योंकि यह राजस्व और ऋण भुगतान के बीच अंतर का प्रतिनिधित्व करती है। इसलिए, किसी कारक के लिए प्राप्य अपने खातों के सभी या कुछ हिस्से को बेचने से नकदी की कमी वाली कंपनी को बैंक जैसे लेनदार को ऋण भुगतान में चूक से बचने में मदद मिल सकती है।

  हालाँकि फैक्टरिंग वित्तपोषण का एक अपेक्षाकृत महंगा रूप है, यह किसी व्यवसाय को उसके नकदी प्रवाह को बेहतर बनाने में सहायता कर सकता है। दूसरे शब्दों में, कारक उन व्यवसायों को उपयोगी सेवा प्रदान करते हैं जो उन उद्योगों में काम करते हैं जहां प्राप्य को नकदी में बदलने में लंबा समय लगता है – साथ ही ऐसे व्यवसाय जो तेजी से बढ़ रहे हैं और नई व्यावसायिक संभावनाओं को भुनाने के लिए धन चाहते हैं।

  इसके अलावा, फैक्टरिंग कंपनी को भी लाभ होता है, क्योंकि फैक्टर अग्रिम नकदी के बदले में कम कीमत पर असंग्रहीत प्राप्य या संपत्ति खरीद सकता है।

• ऋण फैक्टरिंग की एक स्पष्ट परिभाषा तब होती है जब कोई कंपनी तैयार काम के लिए एक चालान तैयार करती है और इसे ऋण फैक्टरिंग कंपनी को भेजती है, जो फिर अपने ग्राहक की ओर से देनदार से भुगतान प्राप्त करती है।

  इसके अतिरिक्त, ऋण फैक्टरिंग कंपनी चालान के भुगतान के लिए देनदारों का पीछा करेगी। एक बार भुगतान करने के बाद, यह छोटे व्यवसाय को शेष 10% देगा, इस सेवा को प्रदान करने के लिए उनकी फीस कम कर देगा।

• • उन्नत नकदी प्रवाह- बकाया बिलों में रखी धनराशि को मुक्त करें और अपना नकदी प्रवाह बढ़ाएं।
    लचीलापन – आपकी वित्त रेखा आपके टर्नओवर के समान दर से बढ़ती है, जिससे शर्तों पर फिर से बातचीत करने की आवश्यकता समाप्त हो जाती है।
    अपनी कंपनी को क्रेडिट नियंत्रण के बोझ से मुक्त करके समय बचाएं। इससे उसे अपनी मूल दक्षताओं पर ध्यान केंद्रित करने की अनुमति मिलती है।
    ऋण फैक्टरिंग आपको अपने आपूर्तिकर्ताओं के साथ बेहतर शर्तों पर बातचीत करने में सहायता कर सकती है।
    तेज़ विकास – लचीली फंडिंग लाइन के कारण, आपका व्यवसाय बहुत तेज़ दर से बढ़ेगा।

• • समग्र लाभ कम कर देता है. एक कारक हमेशा संपूर्ण चालान राशि का एक अनुपात चार्ज करेगा।
    यह महज़ एक समस्या का समाधान है. फैक्टरिंग से केवल एक ही समस्या का समाधान होता है: ग्राहकों द्वारा अपेक्षा से अधिक देर से भुगतान करने के कारण नकदी प्रवाह में बाधा। इस प्रकार, इसका उपयोग केवल इस समस्या से निपटने के लिए किया जाना चाहिए, न कि व्यावसायिक ऋणों और क्रेडिट लाइनों के, जिनका उपयोग विभिन्न प्रकार की व्यावसायिक आवश्यकताओं में सहायता के लिए किया जा सकता है।
    वित्त व्यवसाय द्वारा आपके उपभोक्ताओं से संपर्क किया जाएगा। फैक्टरिंग कंपनी अनुबंध की शुरुआत में आपके ग्राहकों से संपर्क करके उन्हें सूचित करती है कि वे आपके चालान का प्रबंधन करेंगे। इसके अलावा, यदि कोई समस्या है, जैसे देर से भुगतान, तो फैक्टरिंग कंपनी आपके ग्राहकों से संपर्क कर सकती है।